Auf den folgenden Seiten stellen wir Ihnen die wichtigsten Fakten zum Geschäftsjahr 2025 im Kurzüberblick vor und erläutern die wesentlichen Entwicklungen der Ertragslage.
Den vollständigen Jahresabschluss mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang und den Lagebericht, geprüft gemäß § 53 GenG durch den Genoverband e. V., finden Sie unter:
www.kd-bank.de/bericht
Im Anschluss an unsere Generalversammlung am 10. Juni 2026 werden der vollständige Jahresabschluss sowie der Lagebericht zusätzlich im Unternehmensregister veröffentlicht.
| Entwicklung der Gesamtwirtschaft im Überblick |
Berichtsjahr |
Vorjahr |
|---|---|---|
| Gesamtwirtschaft | ||
| Bruttoinlandsprodukt | + 0,2 % | − 0,5 % |
| Arbeitslosenquote | 6,3 % | 6,0 % |
| Inflationsrate | 2,2 % | 2,2 % |
| Finanzmarkt | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
| Euro | 1,17 USD | 1,04 USD |
| Rendite 10-jähriger Bundesanleihen | 2,85 % | 2,36 % |
| Umlaufrendite | 2,78 % | 2,31 % |
| DAX | 24.490 Punkte | 19.909 Punkte |
| DOW Jones | 48.063 Punkte | 42.544 Punkte |
| DOW Jones Sustainability | 2.662 Punkte | 2.422 Punkte |
| STOXX Global ESG Leaders 50 | 191 Punkte | 159 Punkte |
Die Geschäftsentwicklung im abgelaufenen Geschäftsjahr war geprägt von einer Ausweitung der Kundenforderungen, einem deutlichen Anstieg der Kundengelder sowie der weiteren Optimierung unserer Refinanzierungsstruktur. Unsere Ertragslage für das Geschäftsjahr 2025 ermöglicht die Ausschüttung einer Dividende von 4 %, eine überplanmäßige Dotierung der Rücklagen und die weitere Stärkung unserer Eigenmittel. Die Geschäftsentwicklung unserer Bank beurteilen wir – auf Basis unserer Planung für das Geschäftsjahr 2025 und vor dem Hintergrund der anhaltenden geopolitischen Unsicherheiten, den innerpolitischen Rahmenbedingungen sowie den Herausforderungen in der Gesundheitswirtschaft – insgesamt als erfolgreich.
Ursächlich für das Wachstum der Bilanzsumme um 2,2 % ist im Wesentlichen der überplanmäßige und deutliche Anstieg der bilanziellen Kundengelder. Zum 31.12.2025 betrug die Bilanzsumme 6.582,2 Mio. Euro.
Im Jahresverlauf 2025 ging die Liquiditätsvorhaltung unserer institutionellen Kunden aus Kirche und Diakonie, u. a. für den Unterhalt ihrer Einrichtungen, neben einer verringerten Gesamtinvestition in Spareinlagen mit einem vermehrten Abschluss von täglich fälligen Einlagen einher. Darüber hinaus zeigte sich ein strukturierter Vermögensaufbau unserer Privatkundinnen und -kunden in der Nachfrage nach längerfristigen Jahresgeldern. Insgesamt erhöhten sich die bilanziellen Kundengelder bis zum Bilanzstichtag um 5,2 % auf 4.923,9 Mio. Euro.
Trotz der weiterhin vorhandenen Unwägbarkeiten an den Finanzmärkten – u. a. konjunkturelle Rahmenbedingungen in Deutschland, Auswirkungen geopolitischer Einflüsse sowie der Politikwechsel in den Vereinigten Staaten – und der damit einhergehenden Volatilitäten während des Berichtszeitraums konnte eine Netto- Bestandsveränderung im Kundenwertpapiergeschäft (Investmentfonds, Spezialfonds, Vermögensverwaltungen sowie Direktanlagen in Wertpapieren) von 277,4 Mio. Euro erreicht werden. Bezogen auf die Kurswerte haben unsere Kunden 5.573,0 Mio. Euro im Wertpapiergeschäft angelegt. Das ist ein Plus von 6,4 % gegenüber dem Vorjahreswert.
Im Geschäftsjahr 2025 legten die Kundenforderungen um 4,8 % erneut zu. In einem zunehmend von Unsicherheit geprägten Finanzierungsumfeld, insbesondere bei unseren Kunden aus der Diakonie und Sozialwirtschaft, konnte die Bank für Kirche und Diakonie dennoch 349,7 Mio. Euro an neuen Krediten zusagen. Die Finanzierungsmittel flossen größtenteils in die Bereiche bezahlbarer Wohnraum und Lebensqualität im Alter.
Mit der Entwicklung unserer Ertragslage im Berichtszeitraum, insbesondere mit dem ordentlichen Ergebnis, sind wir bemessen an unserem finanziellen Leistungsindikator, dem Betriebsergebnis vor Bewertung bezogen auf die durchschnittliche Bilanzsumme (dBS), sehr zufrieden. Insbesondere übertraf die Entwicklung des Zinsüberschusses unsere Erwartungen. Im Berichtsjahr konnten wir ein Betriebsergebnis vor Bewertung von 51,2 Mio. Euro (Vorjahr 34,0 Mio. Euro) erzielen. Der Anstieg des Betriebsergebnisses um 17,2 Mio. Euro resultiert im Wesentlichen aus einem deutlich höheren Zinsüberschuss, der die niedrigeren Erträge aus anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren und die gestiegenen Personalaufwendungen überkompensieren konnte.
Cost-Income-Ratio
In Verbindung mit einer im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveränderten durchschnittlichen Bilanzsumme hat sich die Relation von 0,52 % auf 0,78 % der dBS deutlich verbessert. Mit dem realisierten Betriebsergebnis vor Bewertung im Geschäftsjahr 2025 konnten wir unser erwartetes Ergebnis aus der Planungsrechnung der Vorperiode um 4,5 Mio. Euro steigern und eine verbesserte Relation zur dBS (+0,07 Prozentpunkte) erreichen. Die Planabweichung entfällt im Wesentlichen auf ein überplanmäßig höheres Zinsergebnis bei einem gleichzeitig überplanmäßig verbesserten Provisionsüberschuss, saldiert mit marginal über unserer Erwartung angestiegenen Personal- und Verwaltungsaufwendungen.
Die Aufwands-Ertrags-Relation (Cost-Income-Ratio), die wir als finanziellen Leistungsindikator als Verhältnis der Verwaltungsaufwendungen zum Zins- und Provisionsergebnis sowie dem Saldo der sonstigen betrieblichen Erträge und Aufwendungen, bereinigt um periodenfremde und betriebswirtschaftlich außerordentliche Sonderfaktoren, ermitteln, hat sich im Vergleich zum Vorjahr wesentlich von 56,4 % auf 46,9 % verbessert. Die Cost-Income-Ratio bewegt sich damit unterhalb des Planniveaus; der Planwert lag bei knapp unter 50,0 %.
| Erfolgskomponenten |
Berichtsjahr in TEUR |
Vorjahr in TEUR |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss 1) | 48.880 | 29.163 | 67,6 |
| Lfd. Erträge aus anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren und Beteiligungen sowie Geschäftsguthaben bei Genossenschaften | 28.400 | 29.594 | − 4,0 |
| Provisionsüberschuss 2) | 18.837 | 17.943 | 5,0 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 1.708 | 1.412 | 21,0 |
| Personalaufwendungen | 26.995 | 25.333 | 6,6 |
| Andere Verwaltungsaufwendungen | 17.293 | 17.488 | − 1,1 |
| Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen | 886 | 1.062 | − 16,6 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | 405 | 163 | 148,2 |
| Bewertungsergebnis 3) | − 5.796 | − 7.593 | − 23,7 |
| Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit | 46.450 | 26.473 | 75,5 |
| Steueraufwand 4) | 4.191 | 282 | — |
| Einstellungen (+) bzw. Auflösungen (−) des Fonds für allgemeine Bankrisiken | 28.820 | 13.061 | 120,7 |
| Jahresüberschuss | 13.439 | 13.130 | 2,4 |
1) GuV‑Posten 1 abzüglich GuV‑Posten 2
2) GuV‑Posten 5 abzüglich GuV‑Posten 6
3) Saldo aus den GuV-Posten 13-16
4) Saldo aus den GuV-Posten 23 und 24
Unsere Vermögenslage zeichnet sich unverändert durch eine im Hinblick auf die aufsichtsrechtlichen Vorgaben angemessene Eigenkapitalausstattung aus. Die aufsichtlichen Anforderungen wurden – wie im Vorjahr prognostiziert – zum Bilanzstichtag 2025 mit Spielraum erfüllt. Die Finanzlage und unsere Liquiditätsausstattung stehen im Wesentlichen im Einklang mit unserer Planung und entsprechen den aufsichtsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen. Unser Kernkapital beträgt zum Bilanzstichtag 2025 616,1 Mio. Euro (Vorjahr 593,6 Mio. Euro); das entspricht 9,4 % der Bilanzsumme. Unsere Kernkapitalquote, als Verhältnis der Eigenmittelanforderungen aus der Umsetzung unserer geplanten Geschäftsaktivitäten im Kundenkreditgeschäft sowie Eigengeschäft und unserem Kernkapital, erhöhte sich zum Bilanzstichtag von 16,2 % auf 16,5 %. Die Gesamtkapitalquote verbesserte sich ebenfalls von 16,9 % auf 17,2 %.
Kernkapitalquote
| Eigenmittel |
Berichtsjahr in TEUR |
Vorjahr in TEUR |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|
| Bilanzielle Eigenmittel 1) | 658.515 | 620.182 | 6,2 |
| Aufsichtliche Eigenmittel (Art. 72 CRR) | 642.867 | 620.418 | 3,6 |
| Harte Kernkapitalquote | 16,5 % | 16,2 % | |
| Kernkapitalquote | 16,5 % | 16,2 % | |
| Gesamtkapitalquote | 17,2 % | 16,9 % |
1) Hierzu zählen die Passivposten 11 (Fonds für allgemeine Bankrisiken) und 12 (Eigenkapital).
Dividendenvorschlag
| in EUR | |
|---|---|
| 4,00 % Dividende | 3.134.600,57 |
| Einstellung in die gesetzliche Rücklage | 5.152.342,07 |
| Einstellung in andere Ergebnisrücklagen | 5.152.000,00 |
| insgesamt | 13.438.942,64 |
Die Generalversammlung wird am 10. Juni 2026 als Präsenzveranstaltung im Kongresszentrum der Westfalenhallen in Dortmund stattfinden.
Vorbehaltlich sich möglicherweise verschärfender geopolitischer Auswirkungen – u. a. im Zusammenhang mit dem Nahost-Konflikt – sehen wir im Rahmen unserer Prognosen zur geplanten Geschäftsentwicklung und zur wirtschaftlichen Lage einer positiven Entwicklung unserer Bank im Jahr 2026 entgegen. Mit Blick auf die aufsichtsrechtlichen Anforderungen rechnen wir unverändert mit einer angemessenen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, gemessen an der prognostizierten Entwicklung unserer bedeutsamsten finanziellen Leistungsindikatoren.
Wir sind zuversichtlich, dass es uns gelingen wird – trotz der nach wie vor von Unsicherheit geprägten Zeiten –, für unsere Mitglieder sowie Kundinnen und Kunden durch unsere Gesamtbankstrategie, die gezielte Neukundenakquisition sowie ein funktionsfähiges Risikomanagement unsere gesteckten Ziele im Jahr 2026 zu erreichen.
Den vollständigen Lagebericht finden Sie hier: www.kd-bank.de/bericht