Finanzbericht
Auf den folgenden Seiten stellen wir Ihnen die wichtigsten Fakten zum Geschäftsjahr 2022 im Kurzüberblick vor und erläutern die wesentlichen Entwicklungen der Ertragslage.
Auf den folgenden Seiten stellen wir Ihnen die wichtigsten Fakten zum Geschäftsjahr 2022 im Kurzüberblick vor und erläutern die wesentlichen Entwicklungen der Ertragslage.
Den vollständigen Jahresabschluss mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang und den Lagebericht, geprüft gemäß § 53 GenG durch den Genossenschaftsverband – Verband der Regionen e. V., finden Sie unter: www.KD-Bank.de/ueberuns
Im Anschluss an unsere Generalversammlung am 14. Juni 2023 werden der vollständige Jahresabschluss sowie der Lagebericht zusätzlich im Unternehmensregister veröffentlicht.
Entwicklung der Gesamtwirtschaft im Überblick |
2022 |
2021 |
---|---|---|
Gesamtwirtschaft | ||
Bruttoinlandsprodukt | 1,8 % | 2,9 % |
Arbeitslosenquote | 5,3 % | 5,7 % |
Inflationsrate | 6,9 % | 3,1 % |
Finanzmarkt | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
Euro | 1,07 USD | 1,13 USD |
Rendite 10-jähriger Bundesanleihen | 2,56 % | - 0,18 % |
Umlaufrendite | 2,50 % | - 0,26 % |
DAX | 13.923,59 Punkte | 15.884,86 Punkte |
DOW Jones | 33.147,25 Punkte | 36.338,30 Punkte |
DOW Jones Sustainability | 1.847,26 Punkte | 2.238,41 Punkte |
STOXX Global ESG Leaders 50 | 139,31 Punkte | 161,98 Punkte |
2022 war durch den Krieg gegen die Ukraine, die stark gestiegene Inflationsrate und die darauffolgende geldpolitische Wende der EZB geprägt. Der massive Anstieg der Zinsen am Kapitalmarkt führte u. a. dazu, dass die KD-Bank in der zweiten Jahreshälfte Verwahrentgelte abschaffen und damit beginnen konnte, den Kundinnen und Kunden wieder positive Zinsen zu vergüten. Die Geschäftsentwicklung im Jahr 2022 war geprägt von einer Ausweitung der Kundenkredite, einer leichten Reduktion der Kundengelder, der Rückführung von kurzfristigen, auslaufenden Bankenrefinanzierungen sowie der Optimierung der Refinanzierungsstruktur vor dem Hintergrund der Einhaltung der von der Aufsicht vorgegebenen Liquiditätsquote Net Stable Funding Ratio (NSFR). Die operative Geschäftsentwicklung unserer Bank beurteilen wir, vor dem Hintergrund unserer Planung für das Geschäftsjahr 2022 und der in dieser Form nicht erwartbaren Zinssteigerungen, insgesamt als erfolgreich.
Ursächlich für die leicht rückläufige Bilanzsumme (-3,3 %) sind zum einen der Rückgang der bilanziellen Kundengelder und zum anderen die vorzeitige Rückzahlung eines gezielt längerfristigen Refinanzierungsgeschäftes bei der Europäischen Zentralbank (EZB).
Bis zum Bilanzstichtag verringerten sich die bilanziellen Kundengelder um 1,8 %; das betrifft im Wesentlichen die Einlagen mit vereinbarten Laufzeiten oder Kündigungsfristen.
Im operativen Geschäft sind gute Zuwächse erzielt worden; die Kreditausleihungen haben um 13,4 % zugelegt. Die KD-Bank erfüllt ihren Kernauftrag, Diakonie und Sozialwirtschaft mit Finanzierungsmitteln zu versorgen. 606,4 Mio. Euro Kredite wurden neu zugesagt und flossen größtenteils in die Bereiche bezahlbarer Wohnraum, Bildung und Lebensqualität im Alter.
Die Nettobestandsveränderung im Kundenwertpapiergeschäft (Investmentfonds, Spezialfonds, Vermögensverwaltungen sowie Direktanlagen in Wertpapieren) betrug 390,8 Mio. Euro. Aufgrund der insgesamt rückläufigen Kursentwicklung an den Kapitalmärkten spiegelt sich diese positive Entwicklung nicht im gesamten Kundenwertpapiervolumen wider, das um 4,9 % abnahm.
Unsere Ertragslage ist von den stark gestiegenen Geld- und Kapitalmarktzinsen im Jahresverlauf geprägt. Aufgrund der Entwicklungen an den Finanzmärkten – verstärkt durch den Russland-Ukraine-Krieg und die hohe Inflation – sind die Kurswerte unserer Wertpapieranlagen (Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere sowie Investmentanteile) bis zum Ende des Berichtsjahres 2022 spürbar gesunken. Das Bewertungsergebnis unseres Wertpapierbestandes hat sich gegenüber dem Vorjahr insbesondere deshalb massiv verschlechtert. Ausblick: Im Rahmen unserer Planungsrechnung sehen wir für 2023 Wertaufholungspotenziale auf Basis der von uns prognostizierten Zinsentwicklung sowie erwarteter Spreadveränderungen in Verbindung mit unserer geplanten Anlagestruktur. Einschließlich der realisierbaren Erträge aus Fälligkeiten von Wertpapieren kalkulieren wir für 2023 insgesamt mit einem positiven Bewertungsergebnis.
Cost-Income-Ratio
Erfolgskomponenten |
2022 in TEUR |
2021 in TEUR |
Veränderung in % |
---|---|---|---|
Zinsüberschuss 1) | 45.945 | 44.436 | 3,4 |
Lfd. Erträge aus anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren und Beteiligungen sowie Geschäftsguthaben bei Genossenschaften | 21.559 | 17.818 | 21,0 |
Provisionsüberschuss 2) | 16.231 | 16.834 | - 3,6 |
Sonstige betriebliche Erträge | 1.898 | 11.550 | - 83,6 |
Personalaufwand | 20.824 | 20.707 | 0,6 |
Andere Verwaltungsaufwendungen | 19.602 | 16.114 | 21,6 |
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen | 1.041 | 824 | 26,4 |
Sonstige betriebliche Aufwendungen | 937 | 4.962 | - 81,1 |
Bewertungsergebnis 3) | - 39.641 | 10.044 | |
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit | 3.589 | 58.075 | - 93,8 |
Steueraufwand 4) | 25.850 | 7.347 | 251,9 |
Einstellungen (+) bzw. Auflösungen (-) des Fonds für allgemeine Bankrisiken | - 25.000 | 40.600 | - 161,6 |
Jahresüberschuss | 2.739 | 10.128 | - 73,0 |
1) GuV‑Posten 1 abzüglich GuV‑Posten 2
2) GuV‑Posten 5 abzüglich GuV‑Posten 6
3) Saldo aus den GuV-Posten 13-16
4) Saldo aus den GuV-Posten 23 und 24
Unsere Kernkapitalquote konnte aufgrund der Ausgabe neuer Genossenschaftsanteile mit den steigenden Eigenmittelanforderungen aus der Umsetzung unserer geplanten Geschäftsaktivitäten im Kundenkreditgeschäft und Eigengeschäft Schritt halten und erhöhte sich zum Bilanzstichtag.
Kernkapitalquote
Eigenmittel |
2022 in TEUR |
2021 in TEUR |
Veränderung in % |
---|---|---|---|
Bilanzielle Eigenmittel 1) | 563.953 | 563.920 | 0,0 |
Aufsichtliche Eigenmittel (Art. 72 CRR) | 589.084 | 543.416 | 8,4 |
Harte Kernkapitalquote | 15,1 % | 14,8 % | |
Kernkapitalquote | 15,1 % | 14,8 % | |
Gesamtkapitalquote | 15,8 % | 15,7 % |
1) Hierzu zählen die Passivposten 11 (Fonds für allgemeine Bankrisiken) und 12 (Eigenkapital).
Dividendenvorschlag
in EUR | |
---|---|
4,00 % Dividende | 2.117.651,11 |
Einstellung in die gesetzliche Rücklage | 310.985,03 |
Einstellung in andere Ergebnisrücklagen | 310.000,00 |
insgesamt | 2.738.636,14 |
Die Generalversammlung wird am 14. Juni 2023 in den Westfalenhallen Dortmund stattfinden.
Wir sehen in Bezug auf unsere geplante Geschäftsentwicklung und auf die wirtschaftliche Lage insgesamt einer positiven Entwicklung unserer Bank im Jahr 2023 entgegen und rechnen im Hinblick auf die aufsichtsrechtlichen Anforderungen unverändert mit einer angemessenen Vermögens- und Finanzlage sowie Ertragslage.
Wir sind zuversichtlich, dass es uns gelingen wird, auch in diesen von Unsicherheit geprägten Zeiten für unsere Mitglieder und Kunden durch Umsetzung unserer Gesamtbankstrategie unter Einbeziehung einer gezielten Neukundenakquisition sowie unseres funktionsfähigen Risikomanagements unsere gesteckten Ziele im Jahr 2023 zu erreichen.
Den vollständigen Lagebericht finden Sie hier: www.KD-Bank.de/ueberuns